Урок 1Комерційна та адміністративна відповідність: ліцензії, гігієна продуктів харчування, охорона здоров’я та безпеки, регульовані дозволиДізнайтесь, як перевірити, чи відповідає цільовий бізнес комерційним, адміністративним та галузевим правилам, включаючи ліцензії, гігієну, охорону здоров’я та безпеки, та інші регульовані дозволи, необхідні для законної діяльності.
Mapping required licenses and permitsReviewing food hygiene and safety recordsHealth and safety risk assessmentsSector‑specific regulated authorizationsConsequences of missing authorizationsУрок 2Документи для запиту у продавця та покупця: чек-лист з необхідними корпоративними, фінансовими, орендними, трудовими, ІВ та податковими документамиЦей розділ надає практичний чек-лист документів, які потрібно запитати у продавця та покупця, охоплюючи корпоративні, фінансові, податкові, орендні, трудові, ІВ та регуляторні записи, необхідні для повного файлу due diligence.
Corporate and governance documentationFinancial statements and management reportsTax, social‑security, and audit recordsLeases, property, and environmental filesEmployment, IP, and key commercial contractsУрок 3Due diligence з трудових питань: список співробітників, контракти, колективні угоди, обов’язки передачі та інформуванняЗрозумійте, як перевіряти ситуацію з персоналом, включаючи списки співробітників, контракти, колективні угоди та правила автоматичної передачі, а також як керувати обов’язками з інформування та консультацій з представниками персоналу.
Obtaining and analyzing employee listsReviewing employment contracts and clausesCollective bargaining and workplace agreementsAutomatic transfer of employees on saleInformation and consultation obligationsУрок 4Податкові та соціально-страхові перевірки: ПДВ, місцевий бізнес-податок (CFE), несплачені зобов’язання, недавні податкові аудитиДослідіть, як перевіряти ПДВ, місцеві бізнес-податки, нарахування заробітної плати та соціально-страхові внески, виявляти несплачені зобов’язання та аналізувати недавні податкові та соціально-страхові аудити, що можуть розкрити приховані ризики.
Reviewing VAT registration and filingsChecking local business tax and CFE statusSocial‑security and payroll contribution reviewAnalyzing recent tax and URSSAF auditsManaging discovered tax and social liabilitiesУрок 5Бухгалтерські та фінансові перевірки: оцінка репутації, методи обліку запасів, перевірка недавніх P&L та балансуНавчіться аналізувати фінансові звіти, припущення щодо оцінки та облікові політики для репутації, запасів та резервів, а також використовувати недавні звіти про прибутки та збитки та баланси для виявлення тенденцій, аномалій та стійкості прибутків.
Understanding the structure of the P&LBalance sheet and working capital reviewGoodwill valuation methods and driversInventory and cost accounting policiesIdentifying red flags in financial trendsУрок 6Екологічні, нерухомі та планувальні перевірки щодо приміщень та дозволеного використанняНавчіться оцінювати екологічні, зональні та планувальні обмеження, що впливають на приміщення, перевіряти дозволені види використання та виявляти ризики забруднення, незручностей чи невідповідності, що можуть обмежити діяльність або спричинити обов’язки рекультивації.
Reviewing title, easements, and occupancyZoning, planning rules, and permitted useEnvironmental reports and contamination risksHealth, nuisance, and neighborhood issuesRemediation duties and allocation of costsУрок 7Інтелектуальна власність та цифрові активи: торгова назва, торгові марки, доменне ім’я, номер телефону та права на веб-сайтЗрозумійте, як ідентифікувати та забезпечити інтелектуальну власність та цифрові активи, включаючи торгові назви, торгові марки, домени, номери телефонів, програмне забезпечення та вміст веб-сайтів, а також як підтвердити власність, реєстрації та ліцензії.
Identifying trade names and trademarksDomain names, websites, and hosting rightsPhone numbers, social media, and listingsIP ownership, licenses, and assignmentsInfringement risks and brand protectionУрок 8Перевірка матеріальних активів та запасів: прилади, рухоме обладнання, записи обслуговування, гарантіїНавчіться перевіряти існування, стан та власність приладів, обладнання та запасів, переглядати записи обслуговування та сервісу, а також оцінювати гарантії, оренди та фінансування, що можуть впливати на набуті активи.
Listing fixtures and movable equipmentPhysical inspection and condition reportsMaintenance logs and service contractsOwnership, leases, and financed assetsInventory valuation and obsolescence risksУрок 9Due diligence оренди: перевірка існування, терміну, клаузул передачі, згоди орендодавця та формальностейЗрозумійте, як переглядати комерційний орендний договір, підтверджувати його існування та термін, аналізувати клаузули щодо передачі та зміни контролю, а також ідентифікувати вимоги до згоди орендодавця та формальності, що обумовлюють дійсну передачу.
Confirming lease existence and key termsRent, charges, and indexation mechanismsAssignment and subletting restrictionsLandlord consent and waiver proceduresLease renewal, termination, and optionsУрок 10Корпоративні та ідентифікаційні перевірки продавця та обтяження, що впливають на fondsНавчіться підтверджувати ідентичність, спроможність та повноваження продавця на продаж, а також виявляти обтяження, такі як застави, застави чи арешти, що впливають на бізнес-активи, забезпечуючи чистоту титулу та дійсну передачу fonds.
Verifying corporate existence and good standingChecking powers of representation and signingReviewing corporate decision‑making approvalsSearching for liens, pledges, and seizuresAssessing impact of encumbrances on the sale
