పాఠం 1రికాన్సిలియేషన్లు: బ్యాంక్, సప్లయర్ స్టేట్మెంట్లు, కస్టమర్ స్టేట్మెంట్లు, మరియు ఇంటర్కంపెనీ అకౌంట్లుఈ విభాగం బ్యాంక్, సప్లయర్, కస్టమర్, మరియు ఇంటర్కంపెనీ అకౌంట్ల కోసం రికాన్సిలియేషన్ ప్రక్రియలను వివరిస్తుంది. డేటా మూలాలు, మ్యాచింగ్ పద్ధతులు, అన్రికాన్సైల్డ్ ఐటమ్స్ యొక్క ఏజింగ్, డాక్యుమెంటేషన్ స్టాండర్డ్స్, మరియు TECHSERVలో బాధ్యతలను కవర్ చేస్తుంది.
Bank statement import and matching rulesSupplier statement reconciliations and follow-upCustomer statement reconciliations and disputesIntercompany account matching and confirmationsAging, write-offs, and documentation standardsపాఠం 2ఫ్రెంచ్ చార్ట్ ఆఫ్ అకౌంట్స్ మరియు SASకు అప్లికబుల్ బుక్కీపింగ్ స్టాండర్డ్స్ అవలోకనంఈ విభాగం SAS ఎంటిటీల కోసం ఫ్రెంచ్ చార్ట్ ఆఫ్ అకౌంట్స్ మరియు TECHSERVకు ఎలా అప్లై అవుతుందో చూపిస్తుంది. కీ అకౌంట్ క్లాస్లు, మ్యాండేటరీ బుక్స్, డాక్యుమెంటేషన్ నియమాలు, మరియు బుక్కీపింగ్, ట్యాక్స్ ఫైలింగ్స్, మరియు మేనేజ్మెంట్ రిపోర్టింగ్ మధ్య లింక్లను కవర్ చేస్తుంది.
Main French account classes used by SASTypical TECHSERV accounts and coding rulesLegal books, journals, and numbering rulesSupporting documentation and archiving rulesLinks with tax returns and management reportsపాఠం 3IT సర్వీసెస్ మరియు సాఫ్ట్వేర్ ఇంటిగ్రేషన్ కోసం రెవెన్యూ రికగ్నిషన్ మరియు కట్-ఆఫ్ ప్రొసీజర్లుఈ విభాగం TECHSERVలో IT సర్వీసెస్ మరియు సాఫ్ట్వేర్ ఇంటిగ్రేషన్ కోసం రెవెన్యూ రికగ్నిషన్ మరియు కట్-ఆఫ్ను వివరిస్తుంది. కాంట్రాక్ట్ రివ్యూ, మైల్స్టోన్లు, WIP, డిఫర్డ్ రెవెన్యూ, మరియు ఆడిట్ మరియు ట్యాక్స్ రివ్యూలకు సపోర్ట్ చేయడానికి అవసరమైన డాక్యుమెంటేషన్ను కవర్ చేస్తుంది.
Contract types and key revenue clausesTime-and-materials versus fixed-price rulesMilestone, WIP, and percentage-of-completionDeferred revenue and unbilled revenue trackingCut-off testing and supporting documentationపాఠం 445 మంది ఉద్యోగుల కంపెనీ కోసం నెలవారీ క్లోజింగ్ క్యాలెండర్: టాస్క్లు, డెడ్లైన్లు, మరియు రోల్ అలాకేషన్ఈ విభాగం 45 మంది ఉద్యోగుల SAS కోసం ప్రాక్టికల్ నెలవారీ క్లోజింగ్ క్యాలెండర్ను నిర్వచిస్తుంది, టాస్క్లు, ఓనర్స్, మరియు డెడ్లైన్లను లిస్ట్ చేస్తుంది. HR, సేల్స్, మరియు ఆపరేషన్స్తో కోఆర్డినేషన్, ఎస్కలేషన్ నియమాలు, మరియు క్లోజింగ్ ప్రోగ్రెస్ మరియు బాటిల్నెక్లను మానిటర్ చేయడానికి టూల్స్ను కవర్ చేస్తుంది.
Mapping all closing tasks and dependenciesAssigning owners, backups, and approvalsStandard closing timeline and cut-off datesMonitoring tools, checklists, and dashboardsEscalation rules and handling closing delaysపాఠం 5పేరోల్ అకౌంటింగ్ ఎంట్రీలు మరియు సోషల్ కాంట్రిబ్యూషన్ రిపోర్టులతో రికాన్సిలియేషన్ఈ విభాగం TECHSERV పేరోల్ అకౌంటింగ్ను కవర్ చేస్తుంది, పేరోల్ జర్నల్ ఎంట్రీల నుండి సోషల్ కాంట్రిబ్యూషన్ రిపోర్టులతో రికాన్సిలియేషన్ వరకు. గ్రాస్-టు-నెట్ బ్రేక్డౌన్, అక్రూల్స్, టైమింగ్ డిఫరెన్సెస్, మరియు HR మరియు ప్రొవైడర్స్తో కంట్రోల్స్ను వివరిస్తుంది.
Payroll cycle and information flows with HRPayroll journal structure and account mappingAccruals for bonuses, leave, and overtimeReconciliation with social contribution reportsControls over timing differences and errorsపాఠం 6ఏన్యువల్ క్లోజింగ్ టాస్క్లు: ప్రొవిషన్స్, ఇయర్-ఎండ్ అడ్జస్ట్మెంట్స్, క్లోజింగ్ బుక్ ఎంట్రీలు, మరియు ఎక్స్టర్నల్ ఆడిటర్/అకౌంటెంట్తో లైజన్ఈ విభాగం TECHSERV కోసం ఏన్యువల్ క్లోజింగ్ టాస్క్లను వివరిస్తుంది, ప్రొవిషన్స్, ఇయర్-ఎండ్ అడ్జస్ట్మెంట్స్, మరియు క్లోజింగ్ ఎంట్రీలతో సహా. ఆడిట్ ఫైల్స్ తయారు చేయడం, ఆడిటర్స్తో కమ్యూనికేషన్, మరియు ఎక్స్టర్నల్ అకౌంటెంట్తో కోఆర్డినేషన్ను కవర్ చేస్తుంది.
Inventory of year-end closing tasksProvisions, accruals, and valuation rulesYear-end adjustments and reclassificationPreparation of audit and tax workpapersLiaison with external auditor and accountantపాఠం 7నెలవారీ మేనేజ్మెంట్ ప్యాక్: ట్రయల్ బ్యాలెన్స్, ప్రాజెక్ట్/ఆక్టివిటీ ప్రాఫిట్ & లాస్, ఏజ్డ్ రెసీవబుల్స్ మరియు పేయబుల్స్ఈ విభాగం TECHSERV SAS కోసం నెలవారీ మేనేజ్మెంట్ ప్యాక్ను ఎలా బిల్డ్ చేయాలో వివరిస్తుంది, ట్రయల్ బ్యాలెన్స్, ప్రాజెక్ట్ P&L, మరియు ఏజింగ్ రిపోర్టులతో సహా. డేటా మూలాలు, వాలిడేషన్ చెక్స్, ఫార్మాట్స్, మరియు మేనేజ్మెంట్ రిపోర్టింగ్ కోసం డెడ్లైన్లపై ఫోకస్ చేస్తుంది.
Structure of TECHSERV monthly trial balanceProject and activity-based P&L reportingAged receivables: layout and key indicatorsAged payables: layout and risk indicatorsValidation, commentary, and distribution rulesపాఠం 8ఫిక్స్డ్ అసెట్స్ పాలసీ: క్యాపిటలైజేషన్ థ్రెషోల్డ్స్, డెప్రికేషన్ పద్ధతులు, మరియు నెలవారీ/ఏన్యువల్ కంట్రోల్స్ఈ విభాగం TECHSERV ఫిక్స్డ్ అసెట్ పాలసీని నిర్వచిస్తుంది, క్యాపిటలైజేషన్ థ్రెషోల్డ్స్, యూస్ఫుల్ లైవ్స్, మరియు డెప్రికేషన్ పద్ధతులతో సహా. అసెట్ ట్యాగింగ్, నెలవారీ పోస్టింగ్స్, ఇంపేర్మెంట్ టెస్టులు, మరియు మంత్-ఎండ్ మరియు ఇయర్-ఎండ్లో కంట్రోల్స్ను వివరిస్తుంది.
Capitalization thresholds and asset categoriesUseful lives and depreciation methods by assetAsset register structure and documentationMonthly depreciation runs and review checksYear-end asset controls and impairment testsపాఠం 9డే-టు-డే బుక్కీపింగ్ ఆపరేషన్లు: సేల్స్, పర్చేసెస్, బ్యాంక్ ఎంట్రీలు, పెట్టీ క్యాష్, మరియు ఇంటర్కంపెనీ ఫ్లోలుఈ విభాగం TECHSERV డే-టు-డే బుక్కీపింగ్ను వివరిస్తుంది, సేల్స్, పర్చేసెస్, బ్యాంక్ ఎంట్రీలు, పెట్టీ క్యాష్, మరియు ఇంటర్కంపెనీ ఫ్లోలతో సహా. డాక్యుమెంట్ ఫ్లోలు, కోడింగ్ నియమాలు, ఆటోమేషన్ ఆప్షన్స్, మరియు బేసిక్ ఇంటర్నల్ కంట్రోల్స్పై ఫోకస్ చేస్తుంది.
Sales invoicing, coding, and revenue postingPurchase invoices, approvals, and bookingBank entries, fees, and interest recordingPetty cash procedures and control limitsIntercompany flows and recharge documentationపాఠం 10అకౌంటింగ్ మాస్టర్ డేటా ఉపయోగం మరియు మెయింటెనెన్స్: సప్లయర్/కస్టమర్ ఫైల్స్, VAT రేట్లు, ఆనలిటిక్ ఆక్సెస్ఈ విభాగం TECHSERV కోసం అకౌంటింగ్ మాస్టర్ డేటాను మెయింటైన్ చేయడం ఎలా అని వివరిస్తుంది, కస్టమర్స్, సప్లయర్స్, VAT కోడ్లు, మరియు ఆనలిటిక్ ఆక్సెస్తో సహా. క్రియేషన్ వర్క్ఫ్లోలు, అప్రూవల్ నియమాలు, పీరియాడిక్ రివ్యూలు, మరియు డేటా క్వాలిటీ కంట్రోల్స్ను కవర్ చేస్తుంది.
Customer master data fields and approvalsSupplier master data and risk checksVAT codes, rates, and mapping to accountsAnalytic axes for projects and cost centersPeriodic master data review and cleansing