Curso de Planeamento e Análise Financeira

Aula 1 • O Ciclo de Planeamento e Previsão

Mapeia o calendário anual de planeamento e a cadência de previsão recorrente. Liga o timing do ciclo aos ritmos de tomada de decisão empresarial.

Aula 2 • Revisão das Demonstrações Financeiras Essenciais

Revê a demonstração de resultados, o balanço patrimonial e a demonstração de fluxos de caixa como dados de entrada do FP&A. Assegura fluência na leitura e interligação das três demonstrações.

Aula 3 • Principais Métricas e Terminologia de FP&A

Introduz KPIs, rácios financeiros e vocabulário essenciais utilizados no trabalho de FP&A. Constrói uma linguagem comum para todos os capítulos posteriores.

Aula 1 • Análise de Cenários e de Sensibilidade

Adiciona alternadores de cenários e tabelas de sensibilidade para quantificar a incerteza. Permite que os planeadores apresentem um leque de resultados aos decisores.

Aula 2 • Estruturar um Modelo de Três Demonstrações

Constrói um modelo totalmente integrado de demonstração de resultados, balanço patrimonial e fluxos de caixa. Demonstra como as alterações nos pressupostos fluem através das três demonstrações.

Aula 3 • Melhores Práticas de Modelação Financeira

Estabelece princípios de conceção para clareza, auditabilidade e redução de erros. Estas normas sustentam todos os modelos construídos ao longo do curso.

Aula 4 • Pressupostos Dinâmicos e Árvores de Impulsionadores

Substitui dados de entrada estáticos por lógica baseada em impulsionadores ligada à atividade empresarial. Aumenta a capacidade de resposta do modelo às alterações operacionais reais.

Aula 1 • Desenvolvimento do Orçamento de Despesas

Categoriza e projeta despesas operacionais utilizando métodos baseados em impulsionadores e históricos. Garante que os orçamentos de custos refletem planos operacionais realistas.

Aula 2 • Orçamentação de Despesas de Capital

Planeia e prioriza investimentos de capital dentro das restrições orçamentais. Liga as decisões de capex aos cronogramas de depreciação e projeções de fluxo de caixa.

Aula 3 • Construção do Orçamento de Receitas

Constrói orçamentos de receitas a partir de pressupostos de volume, preço e mix. Liga as previsões de vendas aos objetivos do plano financeiro.

Aula 4 • Filosofias e Abordagens Orçamentais

Compara orçamentação top-down, bottom-up, de base zero e baseada em atividades. Orienta a seleção da abordagem correta para diferentes contextos organizacionais.

Aula 1 • Previsão Baseada em Impulsionadores

Liga as previsões financeiras diretamente a impulsionadores operacionais, como unidades, efetivos e utilização. Produz previsões que se atualizam automaticamente à medida que as condições de negócio mudam.

Aula 2 • Previsão Qualitativa e Baseada em Julgamento

Incorpora o julgamento da gestão, informação de mercado e contributos de especialistas nas previsões. Equilibra modelos quantitativos com o contexto prospetivo do negócio.

Aula 3 • Medição da Precisão da Previsão

Acompanha o erro de previsão utilizando métricas de MAPE, enviesamento e variância. Cria ciclos de retorno que melhoram continuamente a qualidade da previsão.

Aula 4 • Conceção e Implementação de Previsões Contínuas

Concebe um processo de previsão contínua que prolonga o horizonte à medida que o tempo passa. Substitui orçamentos pontuais por uma perspetiva financeira sempre atual.

Aula 1 • Ideias Acionáveis e Recomendações

Traduz as conclusões das variâncias em recomendações de negócio específicas. Faz a transição do FP&A de relatar o histórico para influenciar decisões futuras.

Aula 2 • Conceção de Relatório de Gestão

Estrutura relatórios de gestão mensais e trimestrais para clareza e relevância para a decisão. Aplica princípios de narrativa à apresentação de dados financeiros.

Aula 3 • Análise de Variâncias de Custos e Despesas

Decompõe derrapagens e poupanças de custos por categoria, departamento e impulsionador. Identifica variâncias de custos controláveis vs. não controláveis.

Aula 4 • Fundamentos da Análise de Variâncias

Define as variâncias de preço, volume, mix e taxa e os seus métodos de cálculo. Estabelece o quadro analítico utilizado em todo o reporte de desempenho.

Aula 1 • Apoio ao Planeamento Estratégico

Traduz planos estratégicos plurianuais em projeções e metas financeiras. Faz a ponte entre a estratégia de longo prazo e os planos operacionais de curto prazo.

Aula 2 • A Mentalidade de Parceiro de Negócio

Desloca o papel do FP&A de guarda-livros para consultor estratégico. Define os comportamentos e competências que distinguem parceiros de negócio eficazes.

Aula 3 • Análise de Investimentos e Alocação de Recursos

Avalia propostas de investimento concorrentes utilizando quadros baseados em retorno. Ajuda os parceiros de negócio a priorizar gastos para máximo impacto estratégico.

Aula 4 • Análise de Rendibilidade e Margem

Analisa a rendibilidade por produto, cliente, canal e geografia. Identifica oportunidades de melhoria de margem para os parceiros de negócio atuarem.

Aula 1 • Monitorização do Risco de Liquidez

Acompanha os rácios de liquidez e a reserva de caixa para identificar riscos de financiamento precocemente. Constrói painéis de alerta precoce que desencadeiam ação da gestão.

Aula 2 • Fundamentos da Previsão de Fluxos de Caixa

Constrói previsões de fluxos de caixa diretos e indiretos a horizontes semanais e mensais. Distingue o timing de caixa do reconhecimento de lucro baseado no acréscimo.

Aula 3 • Estratégias de Melhoria do Fundo de Maneio

Identifica e modela iniciativas para reduzir o ciclo de conversão de caixa. Traduz alterações operacionais em melhorias mensuráveis do fluxo de caixa.

Aula 4 • Estrutura de Capital e Considerações de Financiamento

Apresenta opções de financiamento por dívida, capital próprio e híbridas e as suas implicações de custo. Liga o planeamento de caixa a decisões mais amplas de estrutura de capital.

Aula 1 • Liderança da Transformação Financeira

Lidera projetos de redesenho de processos de FP&A, desde o diagnóstico até à implementação. Constrói as competências de gestão da mudança necessárias para modernizar as funções financeiras.

Aula 2 • Automatizar Processos Recorrentes de FP&A

Aplica automação à recolha de dados, geração de relatórios e comentários de variância. Liberta tempo do analista para trabalho estratégico de maior valor.

Aula 3 • Panorama Tecnológico de FP&A

Mapeia o ecossistema de ferramentas de planeamento, reporte e análise disponíveis para as equipas de FP&A. Orienta a seleção de tecnologia com base na maturidade e necessidade organizacional.

Aula 4 • Medir o Desempenho da Função de FP&A

Define KPIs para a própria função de FP&A, incluindo tempo de ciclo, precisão e satisfação. Cria uma cultura de melhoria contínua dentro da equipa financeira.