دورة المحاسبة الضريبية للمبتدئين
تعلّم كيفية إعداد إقرارات ضريبية فردية دقيقة من البداية، بدءًا من تحديد حالة الإيداع والإبلاغ عن الدخل وصولاً إلى الإعفاءات والخصومات والتقديم الإلكتروني. تمنحك هذه الدورة المهارات التطبيقية للتعامل مع إقرارات العملاء الحقيقية بثقة وبشكل صحيح. سواء كنت تبدأ مهنة جديدة أو تضيف خدمة قيّمة، فهذا هو التدريب الذي يجعلك جاهزًا للعمل.
ماذا ستتعلم:
ستتعلم كيفية عمل النظام الضريبي الأمريكي، ومن يجب عليه تقديم الإقرار، وكيفية التنقل في النماذج والجداول المستخدمة في الإقرارات الفردية. يغطي المقرر كل نوع رئيسي من الدخل، بما في ذلك الأجور، وأرباح العمل الحر، وتوزيعات التقاعد، ودخل الاستثمار. ستطبق التعديلات قبل إجمالي الدخل، وتقارن بين الخصم القياسي والخصم التفصيلي، وتحسب الإعفاءات مثل إعفاء الدخل المكتسب وإعفاء الطفل. ستتدرب أيضًا على استخدام برامج ضريبية احترافية، وإجراء مقابلات استقبال العملاء، ومراجعة الإقرارات بحثًا عن الأخطاء قبل التقديم. بحلول النهاية، ستعرف كيفية إعداد ومراجعة وتقديم إقرار ضريبي فردي كامل.
كيف تدرس بشكل عملي دورة المحاسبة الضريبية للمبتدئين
كيف تتدرب عملياً دورة المحاسبة الضريبية للمبتدئين
لك إذا كنت شركة وتريد تدريب فريقك
في Elevify للشركات، يأتي الدورة مع تمارين وأمثلة من عملك نفسه وبالطريقة التي تحتاجها شركتك.
محتوى الدورة
8 فصول • 38 دروسمدة بين 4 و 360 ساعة (أنت تقرر)
الفصل 1إخفاءإخفاء التفاصيلعرض التفاصيلأساسيات النظام الضريبي
أساسيات النظام الضريبي
الدرس 1 • المصطلحات والمفاهيم الضريبية الرئيسية
تعريف بالمفردات الأساسية المستخدمة في المقرر. الاستخدام الدقيق للمصطلحات مثل إجمالي الدخل والخصم والالتزام يمنع الأخطاء في تمارين التقديم اللاحقة.
الدرس 2 • من يجب عليه تقديم إقرار ضريبي
تحديد عتبات الدخل والشروط التي تستدعي اشتراط التقديم. يتعلم المتدربون تحديد ما إذا كان العميل ملزمًا قانونيًا بالتقديم.
الدرس 3 • التقويم الضريبي السنوي
تحديد المواعيد النهائية الحاسمة للتقديم والمدفوعات والتمديدات خلال السنة الضريبية. فهم التقويم يمنع العقوبات المكلفة للعملاء.
الدرس 4 • كيف تمول الضرائب الخدمات الحكومية
شرح العلاقة بين الضرائب المحصلة والنفقات العامة. يرسخ في المتدربين الأساس المدني والاقتصادي قبل تقديم التفاصيل الفنية للتقديم.
الدرس 5 • التنقل في النماذج الضريبية الرسمية
تقديم النموذج الفردي الأساسي وجداوله الداعمة. يحدد المتدربون أين يتم الإبلاغ عن كل نوع من أنواع الدخل والخصم.
الفصل 2إخفاءإخفاء التفاصيلعرض التفاصيلحالة التقديم وهوية المكلف
حالة التقديم وهوية المكلف
الدرس 1 • قواعد الإعالة والإعفاءات
تعريف اختبارات الطفل المؤهل والقريب المؤهل المستخدمة للمطالبة بالمعالين. التحديد الصحيح للمعالين يفتح الائتمانات ويؤثر على أهلية حالة التقديم.
الدرس 2 • أرقام تعريف المكلفين
شرح أنواع أرقام التعريف المطلوبة في الإقرار وكيفية التحقق منها. الأخطاء في أرقام التعريف هي سبب رئيسي لرفض الإقرارات.
الدرس 3 • حالات خاصة في حالة التقديم
معالجة سيناريوهات الطلاق والانفصال والوفاة التي تعقد اختيار الحالة. يطبق المتدربون القواعد على دراسات حالة واقعية قبل الانتقال إلى الإبلاغ عن الدخل.
الدرس 4 • شرح حالات التقديم الخمس
تغطية كل حالة تقديم وشروطها المؤهلة وآثارها الضريبية. يتدرب المتدربون على اختيار الحالة الأكثر فائدة التي يسمح بها القانون.
الفصل 3إخفاءإخفاء التفاصيلعرض التفاصيلالإبلاغ عن الدخل من جميع المصادر
الإبلاغ عن الدخل من جميع المصادر
الدرس 1 • دخل الفوائد وأرباح الأسهم
شرح كيفية الإبلاغ عن دخل الاستثمار باستخدام كشوفات جهة الدفع. يميز المتدربون بين أرباح الأسهم العادية والمؤهلة والفوائد الخاضعة للضريبة والمعفاة منها.
الدرس 2 • دخل التقاعد والضمان الاجتماعي
تغطية قواعد قابلية الضريبة للمعاشات والقساط السنوية ومزايا الضمان الاجتماعي. يحسب المتدربون الجزء الخاضع للضريبة من الضمان الاجتماعي باستخدام طريقة الدخل المؤقت.
الدرس 3 • الأجور والرواتب والإكراميات
تغطية كشوفات الأجور الصادرة عن صاحب العمل وكيفية نقل الأرقام إلى الإقرار. هذا هو أكثر أنواع الدخل شيوعًا ويمثل أساس جميع مناقشات الدخل اللاحقة.
الدرس 4 • دخل العمل الحر والعمل المرن
تقديم حساب صافي الربح لأصحاب الأعمال الفردية والعاملين في العمل المرن. يكمل المتدربون جدولًا أساسيًا للأرباح والخسائر ويفهمون الالتزامات الضريبية للعمل الحر.
الدرس 5 • أنواع الدخل الشائعة الأخرى
معالجة تعويض البطالة والنفقة وأرباح القمار وإلغاء الدين. يتعلم المتدربون أين يظهر كل بند في الإقرار ومعاملته الضريبية.
الفصل 4إخفاءإخفاء التفاصيلعرض التفاصيلالتعديلات على الدخل
التعديلات على الدخل
الدرس 1 • خصومات مساهمات حساب التقاعد الفردي
تغطية قواعد قابلية الخصم لمساهمات حساب التقاعد الفردي التقليدي بناءً على الدخل وتغطية خطة مكان العمل. يحدد المتدربون المبلغ القابل للخصم لسيناريوهات العملاء المختلفة.
الدرس 2 • تعديلات القرض الطلابي والتعليم
تغطية خصم فائدة القرض الطلابي القابل للخصم وخصم مصاريف المعلم. يحسب المتدربون المبالغ المسموح بها ويطبقون حدود التخلص التدريجي للدخل.
الدرس 3 • فهم إجمالي الدخل المعدل
تعريف إجمالي الدخل المعدل وشرح دوره كرقم بوابة للعديد من المزايا الضريبية. يتتبع المتدربون كيفية تدفق التعديلات من الدخل إلى بند إجمالي الدخل المعدل في الإقرار.
الدرس 4 • التعديلات المتعلقة بالعمل الحر
شرح الخصومات لضريبة العمل الحر وأقساط التأمين الصحي للعاملين لحسابهم الخاص. هذه التعديلات تخفض إجمالي الدخل المعدل مباشرة للعملاء الذين لديهم دخل من الجدول ج.
الفصل 5إخفاءإخفاء التفاصيلعرض التفاصيلالخصم المعياري مقابل التفصيل
الخصم المعياري مقابل التفصيل
الدرس 1 • خصومات التبرعات الخيرية
شرح قواعد وقود وحدود ومتطلبات توثيق الخصم النقدي وغير النقدي للتبرعات الخيرية. يتم التأكيد على حفظ السجلات المناسب كشرط أساسي للمطالبة بهذه الخصومات.
الدرس 2 • شرح الخصم المعياري
تفاصيل مبالغ الخصم المعياري حسب حالة التقديم والمبالغ الإضافية لكبار السن أو المكفوفين. يحدد المتدربون متى يكون الخصم المعياري هو الخيار الأفضل تلقائيًا.
الدرس 3 • إكمال ومقارنة كلتا الطريقتين
توجيه المتدربين من خلال مقارنة جنبًا إلى جنب لكلتا طريقتي الخصم باستخدام بيانات واقعية. يتدرب المتدربون على اختيار وتوثيق خيار الخصم الأمثل.
الدرس 4 • الضرائب والفوائد القابلة للخصم
تغطية خصومات ضريبة الولاية والمحلية وخصومات فوائد الرهن العقاري ضمن الحدود الحالية. يحسب المتدربون المبالغ المسموح بها ويدخلونها في الجدول المفصل.
الدرس 5 • المصاريف الطبية والخسائر العرضية
تغطية عتبة إجمالي الدخل المعدل لخصومات المصاريف الطبية وقواعد خسائر الكوارث المعلنة فيدراليًا. يحسب المتدربون صافي المبالغ القابلة للخصم بعد تطبيق الحدود المطلوبة.
الفصل 6إخفاءإخفاء التفاصيلعرض التفاصيلالائتمانات الضريبية وحساب الضريبة النهائي
الائتمانات الضريبية وحساب الضريبة النهائي
الدرس 1 • الائتمانات الضريبية للأطفال والأسرة
تغطية الائتمان الضريبي للأطفال والائتمان الضريبي الإضافي للأطفال وائتمان رعاية الأطفال والمعالين. يحسب المتدربون مبالغ الائتمان ويطبقون قواعد التخلص التدريجي للدخل.
الدرس 2 • حساب الضريبة النهائية والمبلغ المسترد
توجيه خلال كامل عملية حساب الضريبة من الدخل الخاضع للضريبة إلى المبلغ المسترد أو الرصيد المستحق. يقوم المتدربون بتسوية الخصم والمدفوعات المقدرة مقابل إجمالي الالتزام الضريبي.
الدرس 3 • الائتمانات التعليمية والتقاعدية
شرح الائتمان الأمريكي للفرصة وائتمان التعلم مدى الحياة وائتمان مدخرات التقاعد. يحدد المتدربون الأهلية ويحسبون مبالغ الائتمان المسموح بها.
الدرس 4 • الائتمان الضريبي للدخل المكتسب
تغطية قواعد أهلية الائتمان الضريبي للدخل المكتسب وحدود دخل الاستثمار واستخدام جدول الائتمان. تُقدَّم اشتراطات العناية الواجبة للمُعدّين كالتزام مهني.
الدرس 5 • كيف تعمل الائتمانات الضريبية
التمييز بين الائتمانات القابلة للاسترداد وغير القابلة للاسترداد والقابلة للاسترداد جزئيًا وتأثيرها على الإقرار. يفهم المتدربون لماذا دولار الائتمان أكثر قيمة من دولار الخصم.
الفصل 7إخفاءإخفاء التفاصيلعرض التفاصيلإعداد وتقديم إقرار كامل
إعداد وتقديم إقرار كامل
الدرس 1 • إدخال البيانات في برنامج الضرائب
عرض إدخال البيانات الدقيق باستخدام برنامج إعداد الضرائب الاحترافي. يتعلم المتدربون التنقل بكفاءة بين وضعي الإدخال على نمط المقابلة وعلى نمط النموذج.
الدرس 2 • التواصل مع العميل بعد التقديم
توجيه المتدربين في تقديم تأكيد التقديم وشرح النتائج وتحديد توقعات موعد استرداد المبلغ. التواصل الواضح بعد التقديم يبني ثقة العميل ويحافظ عليه.
الدرس 3 • مراجعة الجودة قبل التقديم
تطبيق قائمة مراجعة منظمة لاكتشاف أخطاء الحساب والتوقيعات المفقودة والدخل المحذوف. المراجعة الشاملة هي خط الدفاع الأخير ضد الإقرارات المرفوضة أو المعدلة.
الدرس 4 • التقديم الإلكتروني والإيداع المباشر
تغطية عملية التقديم الإلكتروني وأكواد الإقرار وإعداد الإيداع المباشر لاسترداد المبلغ. يفهم المتدربون مزايا التقديم الإلكتروني على التقديم الورقي.
الدرس 5 • جمع وتنظيم مستندات العميل
إنشاء عملية استلام منهجية لجمع جميع المستندات المطلوبة قبل بدء الإعداد. الاستلام المنظم يقلل الأخطاء ويسرع سير عمل الإعداد.
الفصل 8إخفاءإخفاء التفاصيلعرض التفاصيلالإقرارات المعدلة والأخطاء الشائعة
الإقرارات المعدلة والأخطاء الشائعة
الدرس 1 • متى يتم تقديم إقرار معدل
تعريف الشروط التي تتطلب أو تستفيد من تقديم إقرار معدل. يميز المتدربون بين الأخطاء التي تحتاج إلى تعديل وتلك التي تصحح تلقائيًا من قبل السلطة الضريبية.
الدرس 2 • الرد على إخطارات السلطة الضريبية
شرح أنواع الإخطارات الشائعة ومعناها وخطوات الرد المناسبة. يتعلم المتدربون قراءة الإخطارات بهدوء والرد ضمن المواعيد النهائية المطلوبة.
الدرس 3 • إكمال نموذج الإقرار المعدل
توجيه خلال نموذج الإقرار المعدل سطرًا بسطر، مع شرح ما يتغير وما يبقى كما هو. يتدرب المتدربون على إكمال تعديل باستخدام سيناريو خطأ واقعي.
الدرس 4 • بناء عادات منع الأخطاء
إنشاء إجراءات رقابة جودة تقلل الأخطاء قبل التقديم. يصمم المتدربون قائمة مراجعة شخصية للإعداد لاستخدامها باستمرار عبر جميع إقرارات العملاء.
الدرس 5 • أخطاء التقديم الأكثر شيوعًا
فهرسة الأخطاء المتكررة بما في ذلك حالة التقديم الخاطئة والدخل المحذوف والأخطاء الحسابية. التعرف على أنماط الأخطاء هو الخطوة الأولى نحو إعداد دقيق ومتسق.
شهادتك الصالحة للتخرج
هذا الدورة مخصصة لك:
مغيرو المهن:
الباحثون عن مهارة عملية ومطلوبة ذات إمكانات دخل واضحة.
\nماسكو الدفاتر:
الراغبون في توسيع قائمة خدماتهم لتشمل إعداد الضرائب الفردية.
\nالعاملون المستقلون:
الذين يحاولون فهم وإدارة التزاماتهم الضريبية المعقدة. \nالخريجون الجدد: الباحثون عن نقطة دخول إلى مجال المحاسبة أو المالية. \nالمتقاعدون: المهتمون بالعمل الموسمي بدوام جزئي الذي يتطلب تفكيرًا تحليليًا حادًا. \nأصحاب الأعمال الصغيرة: الذين يحتاجون إلى فهم كيفية تداخل الضرائب الشخصية والتجارية.
ماذا يقول طلابنا
آراء من درسوا معنا:
دروسكم مثالية. اشتريت الباقة السنوية، وأخيراً أصبح لدي الفرصة لمتابعة مواضيع متنوعة تهمني دون الحاجة لتغيير المنصة... أشكركم على كل ما تقومون به، لقد أوصيت بكم لأشخاص آخرين...
أحب كيف أن الدروس مباشرة ومركزة وكيف يمكنني تغيير الفصول وتخطي المحتوى الذي لا أحتاجه.
أحب المحتوى وطريقة العرض ونسخ الفيديوهات، مما يسرّع العملية!
المنصة سريعة وبسيطة الاستخدام. تنوع المحتوى والفيديوهات التكميلية تساعد كثيراً في التعلم.
أهم الدورات
الأسئلة الشائعة
من هي Elevify؟ كيف تعمل؟
هل الدورات تتضمن شهادات؟
هل الدورات مجانية؟
ما هو عبء الدورة؟
كيف تبدو الدورات؟
كيف تعمل الدورات؟
ما هي مدة الدورات؟
ما هو سعر أو تكلفة الدورات؟
ما هو التعليم عن بعد أو الدورة عبر الإنترنت وكيف تعمل؟
دورة PDF